Protokół z dn. 27 grudnia 2013 roku

                                                                                       Dolice dnia 27.12.2013r.

P R O T O K Ó Ł

z posiedzenia Komisji Rewizyjnej

odbytej dnia  27 grudnia 2013 r.

Komisja w składzie:

1.Cielecka Lidia - przewodnicząca

2.Kozakiewicz Zdzisława - członek

3.Klara Jolanta - członek

Dokonała oceny projektów uchwał w sprawie:

1.)   Zmiany budżetu na rok 2013.

2.)   Uchwała o niewygasających wydatkach w roku 2013.

3.)   Budżet Gminy Dolice na rok 2014.

4.)   Wieloletnia prognoza finansowa na lata 2014-2024.

5.)    Opracowanie planu pracy Komisji Rewizyjnej na rok 2014.

Ad1)

Dokonała oceny prawidłowości i  celowości wprowadzenia zmian  do budżetu w roku 2013 według projektu uchwały Nr XXXII/…/13 Rady Gminy w Dolicach polegającej na wprowadzeniu zmian w dochodach budżetu Gminy przez:

1)zmniejszenie dochodów   o kwotę:23.300,00  wynikających z:w tym zmniejsza się:

-zmniejszenie wpływu z opłaty eksploatacyjnej- rozłożono na raty opłatę z opłatą prolongacyjną

-zmniejszenie opłat za użytkowanie sieci gazowej

2) Zwiększa się dochody o kwotę 36.900,00zł wynikające z:

-zwiększenia wpływu z umowy najmu i dzierżawy składników majątkowych Gminy,

-zwiększony wpływ w rozdziale cmentarze za kwatery,

-zwiększony wpływ od osób fizycznych podatku od środków transportowych oraz odsetek za nieterminowe wpłaty,

-zwiększony wpływ z opłaty skarbowej oraz za zajęcie pasa drogowego,

-zwiększony wpływ odsetek od środków lokowanych na rachunkach o podwyższonej stopie procentowej,

-zwiększony wpływ za usługi –wynajem oraz zwroty za media w Gimnazjum

3)Zmniejsza się   środki na wydatki budżetu w kwocie:23.300,00 zł wynikające z:

3.1.Zmniejszenia środków na wydatki bieżące w kwocie 103.718,18 wynikające z:

-zmniejszenia środków na obsługę długu ,

-przeniesienia środków wynikające z podjętych uchwał przez sołectwa : Przewłoki , Pomietów, Krępcewo, Brzezina oraz Płoszkowo

-przeniesienia środków określające źródła finansowania zakupów inwestycyjnych-wyposażenia świetlic w Przewłokach i Bralęcinie.

3.2) -zwiększenia środków na  zadania własne w kwocie 127.008,18 zł

polegające na:

-zwiększenia środków na dowóz dzieci do szkół w tym zwroty za transport dzieci i opiekunów do szkół specjalnych,,

-zwiększa się środki na przedsięwzięcia w sołectwach Przewłoki, Pomietów, Krępcewo, Brzezina oraz Płoszkowo.

W związku z wprowadzonymi zmianami w zadaniach inwestycyjnych ,określających źródła finansowania wydatków inwestycyjnych zmieniono załącznik inwestycyjny oraz załącznik określający przedsięwzięcia przyjęte przez sołectwa Gminy Dolice.

Komisja dokonując oceny wprowadzanych zmian w budżecie uważa je za zasadne i konieczne.

W wyniku wprowadzenia zmian budżet Gminy wynosi po stronie:

        DOCHODY  27.985.349,58 zł

        WYDATKI   :   29.951.903,69 zł

Komisja Rewizyjna wnosi o przyjęcie projektu uchwały w opracowanej wersji.

Ad2) Gmina Dolice w roku 2013 podpisała umowy na wykonanie zadania , którego realizacja nie może być ukończona w roku 2013 oraz brak środków w  budżecie 2014 roku , dlatego też niezbędne jest podjęcie uchwały zabezpieczającej środki na zapłatę zadań:

-wykonanie sieci wodociągowej na odcinku Brzezina-Warszyn-Płoszkowo.

Komisja po wysłuchaniu wyjaśnień Skarbnika i Wójta Gminy uważa je za zasadne i konieczne i proponuje  przyjęcie uchwały w proponowanej wersji.

Ad3)Zgodnie  z projektem uchwały planuje się dochody na rok 2014 w kwocie 22.979.507,00zł –szczegółowy zapis źródeł dochodu przedstawia załącznik nr 1. Według załącznika planuje się dochody bieżące w wysokości 22.377.507,00 zł natomiast dochody majątkowe w kwocie 602.000,00 zł. Dochody Gminy Dolice sporządzono na podstawie pisma z Ministerstwa Finansów określającego wysokość subwencji oświatowej, wyrównawczej , równoważącej oraz wielkość kwoty wynikającej z udziału Gminy w podatku dochodowego od osób fizycznych. Dochody z podatku od nieruchomości, rolnego, transportowego na podstawie podjętych uchwał Rady gminy w Dolicach . Z kolei podatki przekazywane przez Urzędy Skarbowe ustalono na możliwie realnym poziomie gdyż są to dochody w dniu planowania hipotetyczne. Pozostałe dochody na podstawie wykonania roku 2013 oraz cyklicznie z lat ubiegłych.

Natomiast załącznik nr 2 określa rozdysponowanie dochodów na poszczególne zadania tj.:

-przekazanie Izbie rolniczej 2% wpływy z podatku rolnego,

-wyodrębnienie środków na zadania realizowane przez Powiat stargardzki,

-wyodrębnienie środków na bieżące zadania w utrzymaniu dróg gminnych,

-bieżące funkcjonowanie gospodarki mieszkaniowej tj. opłaty za wyrysy, operaty szacunkowe, remonty mieszkań komunalnych oraz adaptację lokalu mieszkalnego w pałacu w m. Dolice,

-bieżące utrzymanie cmentarzy komunalnych Gminy,

-zadanie zlecone –utrzymanie USC oraz ewidencji działalności gospodarczej,

-funkcjonowanie administracji, odprawy, jubileuszów ki, adwokata, przesyłki pocztowe, wywóz nieczystości, zakup energii, wody gazu , szkolenia, delegacje odpisy na ZFŚS oraz rozpoczęcie inwestycji adaptacji budynku po byłej szkole na budynek administracji,

-zabezpieczenie środków na reklamę,

-zabezpieczenie środków na wypłatę diet sołtysom, inkasa sołtysom oraz drobne zakupy,

-zadanie zlecone uaktualnienie ewidencji ludności,

-zabezpieczenie środków na współprace komendą policji,

-na funkcjonowanie OSP z Gminy Dolice,

-na obronę cywilną,

-wyodrębniono rezerwę ogólną oraz celową z przeznaczeniem na zarządzanie kryzysowe,

-wyodrębniono środki na obsługę długu publicznego,

-zabezpieczono środki na funkcjonowanie oświaty w Gminie w tym na szkoły podstawowe i jej zadanie inwestycyjne tj. wymiana pieca w szkole podstawowej w Rzeplinie, na klasy „0”, przedszkole w Dolicach-opłacenie dwóch nauczycieli oraz asystenta nauczycieli, na zespół finansowy obsługujący szkoły, dowożenie uczniów do szkół oraz szkół specjalnych, wyodrębniono środki na remont kapitalny autobusu szkolnego, oraz odpisy na ZFŚS emerytów i rencistów nauczycieli,

-środki na przeciwdziałanie alkoholizmowi i narkomani,

-na badania dodatkowe dla mieszkańców Gminy Dolice,

-wyodrębniono środki na funkcjonowanie OPS oraz jej zadań tj. zadań zleconych oraz własnych z udziałem środków Gminy,

-zabezpieczono środki na funkcjonowanie trzech projektów PO KL,

-zabezpieczono środki Gminy na wypłatę stypendia dla uczni z Gminy Dolice,

-wyodrębniono środki na zadanie bieżące w gospodarce ściekowej i ochrony wód

-na utrzymanie zieleni , oczyszczania gminy,

-na wyłapywanie bezpańskich psów i kotów oraz ich hotelowanie,

-na uzupełnianie projektu usuwania azbestu z terenu Gminy,

-wyodrębniono środki na funkcjonowanie świetlic z Gminy Dolice, GCISiP, na funkcjonowanie Biblioteki gminnej i jej czterech fili,

-zabezpieczono środki na konserwacje zabytków,

-wyodrębniono środki na imprezy masowe w tym organizowane przez sołectwa,

-zabezpieczono środki na krzewienie sportu w Gminie Dolice .

Załącznik nr 3 do uchwały budżetowej określa źródła finansowania deficytu spłat pożyczek oraz środki na pożyczki dla Stowarzyszeń wykonujące zadania własne Gminy,

Opracowano budżet Gminy z nadwyżką w działalności operacyjnej w kwocie129.993,00zł

Budżet opracowano tak by zapewnić bieżące funkcjonowanie , wykonanie zadań inwestycyjnych oraz spłatę już zaciągniętych zobowiązań długoterminowych.

Komisja po wysłuchaniu Skarbnika, Wójta Gminy proponuje przyjęcie budżetu w przedstawionym projekcie z uwzględnieniem koniecznych zmian przedstawionych w opinii przez Regionalną Izbę Obrachunkową.

Ad.4 uchwała wieloletniej prognozy finansowej na lata 2014-2024 opracowano z uwzględnieniem zaszłych zmian w roku 2013 oraz uwzględniono nowe zadania inwestycyjne, zgodnie z załącznikiem nr 1 Gmina w 2014 osiąga zysk operacyjny w kwocie 129.993,00 zł oraz deficyt w kwocie 3.518.971,00 zł oraz określa sposób finansowania. Wyliczono wskaźnik zgodnie z ustawą z 2005 roku art.170 , który wynosi 26,44% przy uwzględnieniu pobrania zaplanowanych pożyczek oraz obligacji, oraz 4,21% według art. 169 ustawy ofp z 2005r. , zaplanowane proporcje spełniają przedstawione art. . Z kolei wskaźniki według ustawy z 27.08.2009 r. również są zachowane i spełniają wymogi tj. wskaźnik Gminy jest mniejszy i wynosi 4,21% niż obliczony maksymalny dla Gminy Dolice wynoszący 6,95%. W załączniku nr 2 przestawiono objaśnienia przyjętej metodologii ustalania dochodów                          i wydatków w roku 2014 i w latach następnych.

Natomiast załącznik nr 3 uzupełniono o nowe zadania inwestycyjne oraz uaktualniono kwoty zadań już realizowanych.

Komisja po wysłuchaniu Skarbnika, Wójta Gminy proponuje przyjęcie wieloletniej prognozy finansowej  w przedstawionym projekcie z uwzględnieniem koniecznych zmian przedstawionych w opinii przez Regionalną Izbę Obrachunkową.

Ad. 5 Komisja zgodnie z § 66 ust. 1 Statutu Gminy Dolice  dokonała opracowania planu komisji na rok 2014 jak w załączniku do protokołu.

Na tym protokół zakończono.

Komisja:

1) Cielecka Lidia …………….

2) Kozakiewicz Zdzisława     ………………

3)Klara Jolanta………………………